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财政部浙江监管局:依托统一监管平台
扎实提升注册会计师行业监管水平

  党中央、国务院高度重视注册会计师行业发展。《国务院办公厅关于进一步规范财务审计秩序促进注册会计师行业健康发展的意见》(国办发〔2021〕30号)明确提出,要加强信息化建设,构建注册会计师行业统一监管信息平台,通过业务报备、电子证照和签章等手段加强日常监测,提升监管效率和水平。近日,财政部建设的注册会计师行业统一监管平台(以下简称统一监管平台)正式上线,部领导在启动仪式上就用好统一监管平台、提升行业监管水平等方面提出新的要求。会后浙江监管局组织相关处室加强学习,传达相关精神,第一时间部署贯彻落实举措。

  一是提高政治站位,意义认识到位。强化注册会计师行业监管,是贯彻党中央、国务院有关部署的重要任务,是维护市场经济秩序和公众利益的必然要求。当前,注册会计师行业日常监管方面尚存在不少短板,主要表现在信息化监管水平有待提升、行业管理系统存在功能分散建设等。我们充分认识到,统一监管平台的建设和上线,将引导和推动广大会计师事务所加快信息化体系建设和智能化升级,全面提升行业的标准化、数字化、网络化、智能化建设水平,是切实加强注册会计师行业监管的有效举措,是深入落实“放管服”改革措施的内在要求,是推进注册会计师行业信息化建设的重要途径。

  二是突出平台特征,效能宣传到位。结合财会监督工作,在对会计师事务所、在浙中央企业等重点监督对象开展调研督导时,加强监管平台上线的宣传引导,督促会计师事务所组织人员广泛使用统一监管平台,特别是要尽快熟悉审计报告赋码验证的相关操作,指导和推动包括中央企业在内的审计报告使用者借助于统一监管平台开展审计报告真实性查验。着重宣传统一监管平台的“三大转变”和“七大特征”,特别是业务事项“一站办理”、审计报告“一码通查”等功能,让会计师事务所、注册会计师、审计报告使用者清楚认识到统一监管平台的上线,可有效解决事务所审计报告重复报备、审批事项重复录入、虚假审计报告难辨“真伪”等问题,从而激发其使用监管平台的自觉性、积极性。

  三是加强系统运用,监管落实到位。我局根据会议精神,把用好统一监管平台作为今后一段时期的重点任务。对内,组织业务人员加强学习,尽快熟悉平台上线功能,按照内控要求规范系统账号使用。对外,将新增注册会计师行业监管、服务事项纳入统一监管平台,化分散监管为统一监管,目前已完成2022年会计师事务所执业质量检查工作计划的录入工作。同时,结合日常监管需要,借助统一监管平台的预警、查询功能,收集事务所报备的分所情况、合伙人名单、收入明细、支出明细等信息,反向验证前期开展的事务所自查自纠情况。

  四是深入开展调研,意见征集到位。密切跟踪统一监管平台运行效果,结合财会监督工作,深入基层了解情况,通过主动询问,组织座谈等多种方式,加强与基层财政部门、会计师事务所、审计报告使用方的沟通交流,听取其在使用统一监管平台中遇到的问题和困难,重点关注审计报告报备验证功能,广泛收集多方意见,加强对反馈意见的梳理,为统一监管平台的功能完善建言献策。

  浙江监管局将以统一监管平台上线为契机,深入学习领会国办发30号文件精神,扎实提升注册会计师行业监管水平,压实其资本市场“看门人”责任,促进行业健康发展,以实际行动迎接党的二十大胜利召开。

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发布日期:  2022年07月11日